वार्षिकीकरण क्या है मतलब और उदाहरण

वार्षिकीकरण क्या है?

वार्षिकीकरण एक वार्षिकी निवेश को आवधिक आय भुगतान की एक श्रृंखला में परिवर्तित करने की प्रक्रिया है। वार्षिकियां एक विशिष्ट अवधि के लिए या वार्षिकीदार के जीवन के लिए वार्षिकी की जा सकती हैं। वार्षिकी भुगतान केवल वार्षिकीदार या वार्षिकीदार और एक जीवित पति या पत्नी को संयुक्त जीवन व्यवस्था में किया जा सकता है। वार्षिकीधारक लाभार्थियों को उनकी मृत्यु पर वार्षिकी शेष राशि का एक हिस्सा प्राप्त करने की व्यवस्था कर सकते हैं।

वार्षिकीकरण को समझना

वार्षिकीकरण की अवधारणा सदियों पहले की है, लेकिन जीवन बीमा कंपनियों ने इसे 1800 के दशक में जनता को दिए गए अनुबंध में औपचारिक रूप दिया।

व्यक्ति एक जीवन बीमा कंपनी के साथ एक अनुबंध में प्रवेश कर सकते हैं जिसमें एक निश्चित अवधि के लिए या वार्षिकी प्राप्त करने वाले व्यक्ति के जीवनकाल के लिए आवधिक भुगतान करने के वादे के लिए एकमुश्त पूंजी का आदान-प्रदान शामिल है।

वार्षिकीकरण कैसे काम करता है

एकमुश्त पूंजी प्राप्त करने पर, जीवन बीमाकर्ता वार्षिकी भुगतान राशि निर्धारित करने के लिए गणना करता है। गणना में उपयोग किए जाने वाले प्रमुख कारक वार्षिकीदार की वर्तमान आयु, जीवन प्रत्याशा, और अनुमानित ब्याज दर बीमाकर्ता वार्षिकी शेष राशि में जमा करेगा। परिणामी भुगतान दर उस आय की राशि को स्थापित करती है जो बीमाकर्ता भुगतान करेगा जिससे बीमाकर्ता भुगतान अवधि के अंत तक वार्षिकीदार को संपूर्ण वार्षिकी शेष और ब्याज वापस कर देगा।

भुगतान अवधि एक निर्दिष्ट अवधि या निवेशक की जीवन प्रत्याशा हो सकती है। यदि बीमाकर्ता यह निर्धारित करता है कि निवेशक की जीवन प्रत्याशा 25 वर्ष है, तो वह भुगतान अवधि बन जाती है। एक निर्दिष्ट अवधि बनाम जीवनकाल अवधि का उपयोग करने के बीच महत्वपूर्ण अंतर यह है कि, यदि वार्षिकीकर्ता अपनी जीवन प्रत्याशा से परे रहता है, तो जीवन बीमाकर्ता को वार्षिकीदार की मृत्यु तक भुगतान जारी रखना चाहिए। यह एक वार्षिकी का बीमा पहलू है जिसमें जीवन बीमाकर्ता विस्तारित दीर्घायु के जोखिम को ग्रहण करता है।

एकल जीवन पर आधारित वार्षिकी भुगतान

एकल जीवन पर आधारित वार्षिकी भुगतान तब समाप्त हो जाता है जब वार्षिकीदार की मृत्यु हो जाती है, और बीमाकर्ता शेष वार्षिकी शेष को बरकरार रखता है। जब भुगतान संयुक्त जीवन पर आधारित होते हैं, तो भुगतान दूसरे वार्षिकीदार की मृत्यु तक जारी रहता है। जब कोई बीमाकर्ता संयुक्त जीवन को कवर करता है, तो अतिरिक्त जीवन के दीर्घायु जोखिम को कवर करने के लिए वार्षिकी भुगतान की राशि कम कर दी जाती है।

वार्षिकीकर्ता एक लाभार्थी को धनवापसी विकल्प के माध्यम से वार्षिकी शेष राशि प्राप्त करने के लिए नामित कर सकते हैं। वार्षिकीकर्ता अलग-अलग समयावधि के लिए धनवापसी विकल्पों का चयन कर सकते हैं, जिसके दौरान, यदि मृत्यु होती है, तो लाभार्थी को आय प्राप्त होगी। उदाहरण के लिए, यदि कोई वार्षिकीधारक 10 वर्षों की निश्चित अवधि के लिए धनवापसी विकल्प का चयन करता है, तो बीमाकर्ता को लाभार्थी को धनवापसी का भुगतान करने के लिए उस 10-वर्ष की अवधि के भीतर मृत्यु होनी चाहिए। एक वार्षिकीधारक आजीवन धनवापसी विकल्प का चयन कर सकता है, लेकिन धनवापसी अवधि की अवधि भुगतान दर को प्रभावित करेगी। धनवापसी की अवधि जितनी लंबी होगी, भुगतान दर उतनी ही कम होगी।

सेवानिवृत्ति खातों में वार्षिकी में परिवर्तन

2019 में, अमेरिकी कांग्रेस ने SECURE अधिनियम पारित किया, जिसने सेवानिवृत्ति योजनाओं में बदलाव किए, जिनमें वार्षिकियां शामिल हैं। अच्छी खबर यह है कि नया नियम वार्षिकी को और अधिक पोर्टेबल बनाता है। उदाहरण के लिए, यदि आप नौकरी बदलते हैं, तो आपकी पुरानी नौकरी से आपकी 401 (के) वार्षिकी को आपकी नई नौकरी में 401 (के) योजना में शामिल किया जा सकता है।

हालाँकि, SECURE अधिनियम ने सेवानिवृत्ति योजनाओं के लिए कुछ कानूनी जोखिमों को हटा दिया। सत्तारूढ़ खाताधारकों के लिए सेवानिवृत्ति योजना पर मुकदमा करने की क्षमता को सीमित करता है यदि वह वार्षिकी भुगतान का भुगतान नहीं करता है – जैसा कि दिवालिएपन के मामले में होता है। ध्यान दें कि सुरक्षित अधिनियम का एक सुरक्षित बंदरगाह प्रावधान सेवानिवृत्ति योजनाओं (और वार्षिकी प्रदाताओं को नहीं) पर मुकदमा होने से रोकता है।

SECURE अधिनियम ने उन लाभार्थियों के लिए खिंचाव के प्रावधान को भी समाप्त कर दिया, जिन्हें IRA विरासत में मिला है। पिछले वर्षों में, IRA का लाभार्थी कर सकता था कार्यभार में वृद्धि अपने जीवनकाल में आईआरए से आवश्यक न्यूनतम वितरण, जिसने कर बोझ को बढ़ाने में मदद की।

नए फैसले के साथ, गैर-पति-पत्नी के लाभार्थियों को मालिक की मृत्यु के 10 वर्षों के भीतर विरासत में मिली IRA से सभी धनराशि वितरित करनी होगी। हालांकि, नए कानून के अपवाद हैं। किसी भी तरह से यह लेख सुरक्षित अधिनियम की व्यापक समीक्षा नहीं है। नतीजतन, निवेशकों के लिए सेवानिवृत्ति खातों, वार्षिकी और उनके नामित लाभार्थियों में नए परिवर्तनों की समीक्षा करने के लिए एक वित्तीय पेशेवर से परामर्श करना महत्वपूर्ण है।