एंटी मनी लॉन्ड्रिंग (एएमएल) क्या है?
एंटी मनी लॉन्ड्रिंग (एएमएल) अवैध धन को वैध आय के रूप में छिपाने के प्रयासों को उजागर करने के उद्देश्य से कानूनों, विनियमों और प्रक्रियाओं के वेब को संदर्भित करता है। मनी लॉन्ड्रिंग छोटे समय की कर चोरी और मादक पदार्थों की तस्करी से लेकर सार्वजनिक भ्रष्टाचार और आतंकवादी संगठनों के रूप में नामित समूहों के वित्तपोषण तक के अपराधों को छिपाने का प्रयास करती है।
एएमएल कानून वित्तीय उद्योग के विकास, अंतरराष्ट्रीय पूंजी नियंत्रण को उठाने और वित्तीय लेनदेन की जटिल श्रृंखलाओं के संचालन की बढ़ती आसानी की प्रतिक्रिया थी।
एक उच्च-स्तरीय संयुक्त राष्ट्र पैनल ने अनुमान लगाया है कि वार्षिक मनी लॉन्ड्रिंग प्रवाह $1.6 ट्रिलियन है, जो 2020 में वैश्विक सकल घरेलू उत्पाद का 2.7% है।
सारांश
- एंटी मनी लॉन्ड्रिंग (एएमएल) प्रयास अपराध से होने वाले मुनाफे को छिपाना कठिन बनाना चाहते हैं।
- अपराधी धन शोधन का उपयोग अवैध धन को वैध मूल के रूप में प्रकट करने के लिए करते हैं।
- एएमएल विनियमों के लिए वित्तीय संस्थानों को मनी लॉन्ड्रिंग जोखिमों का आकलन करने और संदिग्ध लेनदेन का पता लगाने के लिए परिष्कृत ग्राहक उचित परिश्रम योजना विकसित करने की आवश्यकता होती है।
एंटी-मनी लॉन्ड्रिंग क्या है?
एंटी मनी लॉन्ड्रिंग (एएमएल) को समझना
यूएस में एएमएल विनियम 1970 के बैंक गोपनीयता अधिनियम की आवश्यकता से विस्तारित हुए हैं कि बैंक एक जटिल नियामक ढांचे के लिए $ 10,000 से अधिक की नकद जमा की रिपोर्ट करते हैं, जिसके लिए वित्तीय संस्थानों को ग्राहकों पर उचित परिश्रम करने और संदिग्ध लेनदेन की तलाश करने और रिपोर्ट करने की आवश्यकता होती है। यूरोपीय संघ और अन्य न्यायालयों ने इसी तरह के उपायों को अपनाया है।
अपने ग्राहक को जानो
बैंकों के लिए, अनुपालन नए ग्राहकों की पहचान की पुष्टि के साथ शुरू होता है, एक प्रक्रिया जिसे कभी-कभी नो योर कस्टमर (केवाईसी) कहा जाता है। ग्राहक की पहचान स्थापित करने के अलावा, बैंकों को ग्राहक की गतिविधि की प्रकृति को समझना होगा और सत्यापित करना होगा कि जमा की गई धनराशि वैध स्रोत से है।
केवाईसी प्रक्रिया में बैंकों और दलालों को अपराध के संदिग्धों, व्यक्तियों और आर्थिक प्रतिबंधों के तहत कंपनियों, और “राजनीतिक रूप से उजागर व्यक्तियों” – विदेशी सार्वजनिक अधिकारियों, उनके परिवार के सदस्यों और करीबी सहयोगियों की सूची के खिलाफ नए ग्राहकों की जांच करने की आवश्यकता होती है।
मनी लॉन्ड्रिंग को तीन चरणों में विभाजित किया जा सकता है:
- वित्तीय प्रणाली में अवैध धन जमा करना
- धन की अवैध उत्पत्ति को छिपाने के लिए डिज़ाइन किए गए लेनदेन, जिन्हें “लेयरिंग” के रूप में जाना जाता है
- अचल संपत्ति, वित्तीय साधनों या वाणिज्यिक निवेशों को प्राप्त करने के लिए लॉन्डर्ड फंड का उपयोग
केवाईसी प्रक्रिया का उद्देश्य ऐसी योजनाओं को पहली जमा खिड़की पर रोकना है।
ग्राहक के लिए उचित परिश्रम
ग्राहक उचित परिश्रम केवाईसी प्रक्रिया का अभिन्न अंग है, उदाहरण के लिए एक संभावित ग्राहक द्वारा प्रदान की जाने वाली जानकारी सटीक और वैध है यह सुनिश्चित करके। लेकिन यह एक सतत प्रक्रिया भी है जो पुराने और नए ग्राहकों और उनके लेनदेन तक फैली हुई है।
ग्राहक के उचित परिश्रम के लिए प्रत्येक ग्राहक द्वारा प्रस्तुत मनी लॉन्ड्रिंग के जोखिम के निरंतर मूल्यांकन की आवश्यकता होती है और उच्च गैर-अनुपालन जोखिमों के रूप में पहचाने जाने वालों के लिए करीब से उचित परिश्रम करने के लिए उस जोखिम-आधारित दृष्टिकोण के उपयोग की आवश्यकता होती है। इसमें ग्राहकों की पहचान करना शामिल है क्योंकि उन्हें प्रतिबंधों और अन्य एएमएल सूचियों में जोड़ा जाता है।
यूएस ट्रेजरी के वित्तीय अपराध प्रवर्तन नेटवर्क के अनुसार, यूएस में ग्राहक के उचित परिश्रम की चार मुख्य आवश्यकताएं हैं:
- ग्राहक की पहचान की पहचान करना और सत्यापित करना
- खाता खोलने वाली कंपनी में 25% या उससे अधिक की हिस्सेदारी वाले लाभकारी मालिकों की पहचान करना और उनकी पहचान करना
- ग्राहक जोखिम प्रोफाइल विकसित करने के लिए ग्राहक संबंधों की प्रकृति और उद्देश्य को समझना
- संदिग्ध लेनदेन की पहचान करने और रिपोर्ट करने और ग्राहक जानकारी को अपडेट करने के लिए चल रही निगरानी का संचालन करना
ग्राहक उचित परिश्रम लेयरिंग और स्ट्रक्चरिंग सहित मनी लॉन्ड्रिंग रणनीतियों का पता लगाने का प्रयास करता है, जिसे “स्मर्फिंग” के रूप में भी जाना जाता है – रिपोर्टिंग सीमाओं से बचने और जांच से बचने के लिए बड़े मनी लॉन्ड्रिंग लेनदेन को छोटे में तोड़ना।
लेयरिंग को विफल करने के लिए एक नियम एएमएल होल्डिंग अवधि है, जिसके लिए खाते में कम से कम पांच ट्रेडिंग दिनों के लिए जमा की आवश्यकता होती है, इससे पहले कि उन्हें कहीं और स्थानांतरित किया जा सके।
वित्तीय संस्थानों को एक लिखित एएमएल अनुपालन नीति विकसित और कार्यान्वित करने की आवश्यकता होती है, जिसे वरिष्ठ प्रबंधन के एक सदस्य द्वारा लिखित रूप में अनुमोदित किया जाता है और एक नामित एएमएल अनुपालन अधिकारी द्वारा पर्यवेक्षण किया जाता है। इन कार्यक्रमों को “चल रहे ग्राहक के उचित परिश्रम के संचालन के लिए जोखिम-आधारित प्रक्रियाएं” निर्दिष्ट करनी चाहिए और “संदिग्ध लेनदेन की पहचान और रिपोर्ट करने के लिए चल रही निगरानी” का संचालन करना चाहिए।
कुछ एएमएल आवश्यकताएं व्यक्तियों के साथ-साथ वित्तीय संस्थानों पर भी लागू होती हैं। विशेष रूप से, अमेरिकी निवासियों को आईआरएस फॉर्म 8300 पर आंतरिक राजस्व सेवा को $10,000 से अधिक नकद प्राप्तियों की रिपोर्ट करने की आवश्यकता है। आवश्यकता 24 घंटों के भीतर कई संबंधित भुगतानों या 12 महीनों के भीतर कई संबंधित लेनदेन तक फैली हुई है, जो कुल $10,000 से अधिक है।
एंटी मनी लॉन्ड्रिंग का इतिहास
पुलिस के अवैध लाभ के प्रयासों का इतिहास सदियों पुराना है, जबकि “मनी लॉन्ड्रिंग” शब्द केवल लगभग 100 वर्ष पुराना है और 50 से कम के लिए व्यापक उपयोग में है।
यूएस एएमएल कानून का पहला बड़ा हिस्सा 1970 बैंक गोपनीयता अधिनियम था, जिसे संगठित अपराध को विफल करने के लिए पारित किया गया था। बैंकों को 10,000 डॉलर से अधिक की नकद जमा राशि की रिपोर्ट करने की आवश्यकता के अलावा, कानून में बैंकों को लेनदेन करने वाले व्यक्तियों की पहचान करने और लेनदेन के रिकॉर्ड बनाए रखने की भी आवश्यकता है। यूएस सुप्रीम कोर्ट ने 1974 में बैंक गोपनीयता अधिनियम की संवैधानिकता को बरकरार रखा, उसी वर्ष वाटरगेट घोटाले के बीच “मनी लॉन्ड्रिंग” का व्यापक उपयोग हुआ।
1980 के दशक में मादक पदार्थों की तस्करी से लड़ने के बढ़ते प्रयासों के बीच, 1990 के दशक में वित्तीय निगरानी का विस्तार करने के लिए और 2000 के दशक में आतंकवादी संगठनों के लिए वित्त पोषण में कटौती के लिए अतिरिक्त कानून पारित किया गया।
धन शोधन रोधी ने 1989 में अधिक वैश्विक प्रमुखता ग्रहण की, जब देशों और अंतर्राष्ट्रीय संगठनों के एक समूह ने फाइनेंशियल एक्शन टास्क फोर्स (FATF) का गठन किया। इसका मिशन मनी लॉन्ड्रिंग को रोकने और उन्हें अपनाने को बढ़ावा देने के लिए अंतरराष्ट्रीय मानकों को तैयार करना है। अक्टूबर 2001 में, 9/11 के आतंकवादी हमलों के बाद, एफएटीएफ ने आतंकवादी वित्तपोषण का मुकाबला करने के लिए अपने जनादेश का विस्तार किया।
मनी लॉन्ड्रिंग के खिलाफ लड़ाई में एक और महत्वपूर्ण संगठन अंतरराष्ट्रीय मुद्रा कोष (आईएमएफ) है। एफएटीएफ की तरह, आईएमएफ ने अपने सदस्य देशों पर आतंकवादी वित्तपोषण को विफल करने के लिए अंतरराष्ट्रीय मानकों का पालन करने के लिए दबाव डाला है।
संयुक्त राष्ट्र ने अपने 1998 के वियना कन्वेंशन में मादक पदार्थों की तस्करी को संबोधित करते हुए एएमएल प्रावधान, अंतरराष्ट्रीय संगठित अपराध के खिलाफ 2001 पलेर्मो कन्वेंशन और भ्रष्टाचार के खिलाफ 2005 मेरिडा कन्वेंशन को शामिल किया।
2020 का एंटी-मनी लॉन्ड्रिंग अधिनियम, 2021 की शुरुआत में पारित हुआ, 2001 के पैट्रियट अधिनियम के बाद से यूएस एएमएल नियमों का सबसे व्यापक ओवरहाल था। 2021 के कानून में कॉर्पोरेट पारदर्शिता अधिनियम शामिल था, जिसने विरोधी से बचने के लिए शेल कंपनियों का उपयोग करना कठिन बना दिया। -मनी लॉन्ड्रिंग और आर्थिक प्रतिबंध के उपाय।
कानून ने क्रिप्टोकुरेंसी एक्सचेंजों के साथ-साथ कला और पुरावशेष डीलरों को एक ही ग्राहक के लिए वित्तीय संस्थानों के रूप में परिश्रम आवश्यकताओं के अधीन किया।
पैसे की हेराफेरी करने के कुछ तरीके क्या हैं?
मनी लॉन्ड्रिंग करने वाले अक्सर सहयोगियों के नकद-सृजन व्यवसायों के माध्यम से, या शेल कंपनी लेनदेन में चालान बढ़ाकर अवैध धन फ़नल करते हैं। लेयरिंग लेनदेन अवैध धन के स्रोत को छिपाने के लिए डिज़ाइन किए गए धन हस्तांतरण हैं। स्ट्रक्चरिंग, या स्मर्फिंग, रिपोर्टिंग सीमा और एएमएल जांच से बचने के लिए एक बड़े हस्तांतरण को छोटे में तोड़ने की प्रथा को संदर्भित करता है।
क्या मनी लॉन्ड्रिंग को रोका जा सकता है?
वैश्विक आर्थिक उत्पादन के 3% के करीब अनुमानित वार्षिक प्रवाह को देखते हुए, तेजी से आक्रामक एएमएल प्रवर्तन इसे पूरी तरह से रोकने के बजाय मनी लॉन्ड्रिंग को रोकने का सर्वोत्तम लक्ष्य रख सकता है। मनी लॉन्ड्रिंग करने वालों के पास कभी भी पैसे या सहयोगियों की कमी नहीं होती है, हालांकि एएमएल उपाय निश्चित रूप से उनके जीवन को कठिन बनाते हैं।
एएमएल, सीडीडी और केवाईसी में क्या अंतर है?
एंटी-मनी लॉन्ड्रिंग (एएमएल) मनी लॉन्ड्रिंग को रोकने के उद्देश्य से कानूनों, नियमों और प्रक्रियाओं की व्यापक श्रेणी है, जबकि ग्राहक उचित परिश्रम (सीडीडी) वित्तीय संस्थानों (और अन्य) की जांच का वर्णन करता है, जिन्हें विफल करने, पहचानने और रिपोर्ट करने के लिए प्रदर्शन करने की आवश्यकता होती है। उल्लंघन। अपने ग्राहक को जानिए (केवाईसी) नियम संभावित ग्राहकों की जांच और सत्यापन के कार्य के लिए ग्राहक के उचित परिश्रम को लागू करते हैं।